Dziewczynka przez pomyłkę wpisuje w liście błędne litery i adresuje go do Satana zamiast do Santa. Niegrzeczny Satan robi wszystko, by zbliżyć się do dziecka, przedstawiając się jako Santa, w nadziei, że zdeprawuje jej młody umysł i przeciągnie ją na złą stronę. Okazuje się to jednak trudnym zadaniem, ponieważ w sercu dziewczynki jest tylko miłość i dobroć.