Inspektorka Naughty or Nice Isabel Haynes nie spodziewa się niczego niezwykłego, gdy zostaje przydzielona do oceny 11-letniego Charliego Duncana. Wkrótce jednak Isabel zakochuje się w owdowiałym ojcu Charliego, Jasonie, co sprawia, że zaczyna kwestionować sztywne zasady swojej pracy. Gdy zbliżają się Święta, Isabel musi wybrać między przestrzeganiem świątecznego algorytmu a podążaniem za głosem serca.