Sea of Clouds stanowi refleksję nad relacją między obrazami a ich możliwymi narracjami. Film nakręcono na sześciu 100-stopowych rolkach taśmy 16 mm na wyspie Taiwan i w jej okolicach. Jego struktura opiera się na wywiadzie ze współczesnym artystą Chen Chieh-Jen. Film bada relacje między kinem, krajobrazem i życiem na wsi, a także nawarstwiające się historie tych miejsc jako potencjalnych przestrzeni samoorganizacji i oporu. Osią filmu jest kwestia przekładu i relacji między tym, co słyszymy, a tym, co widzimy. Film opowiada o tym, jak Chen przedstawia tradycję farmerów polegającą na wykorzystywaniu seansów filmowych jako sposobu na potajemne zgromadzenia polityczne w okresie japońskich rządów kolonialnych na Taiwan.