Tragikomedia o granicach. Miguel Alvarez, godny zaufania i sumienny funkcjonariusz celny w średnim wieku, pracujący na granicy Tijuany i San Diego, staje w obliczu groźby konieczności przekroczenia największej granicy ze wszystkich. Ma raka. La Linea w Tijuana jest najczęściej przekraczaną granicą na świecie, a zarazem jedną z najniebezpieczniejszych. Tysiące osób zginęły, próbując nielegalnie ją przekroczyć w poszukiwaniu lepszego życia. Carlos, pomysłowy współpracownik Miguela, znalazł jednak inny sposób, by przedostać się na drugą stronę. Zaprasza Miguela na pokaz dragowy DAY-OF-THE-DEAD, w którym występuje.