Go Se Yeon to twarda, utalentowana i bezkonkurencyjnie piękna pani prokurator, która pewnego dnia umiera w tajemniczych okolicznościach. Podobny los spotyka jej wieloletniego przyjaciela – Cha Mina, który jest nieatrakcyjnym, lecz mądrym i życzliwym spadkobiercą największej firmy kosmetycznej w Korei. Z pomocą magicznych kul dostają możliwość powrotu do życia w innych ciałach, których wygląd zależy od tego, jak dobrzy byli w swoim poprzednim życiu. Jak poradzą sobie w całkiem nowych wcieleniach? I czy uda im się rozwikłać zagadkę stojącą za ich śmiercią?